受市人民政府委托，现将普洱市2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案提请市四届人大三次会议审查，并请市政协委员和列席人员提出意见。
一、2018年地方财政预算执行情况
2018年，面对错综复杂的国际政治环境和艰巨繁重的改革任务，在市委的坚强领导和市人大及其常委会的监督指导下，市政府财政部门坚持稳中求进工作总基调，聚焦三大攻坚战，积极筹措财力，优化支出结构，强化绩效管理，稳步推进各项财税改革和财政管理工作，圆满完成了市四届人大一次会议确定的收支任务，全市预算执行情况总体良好。
（一）2018 年预算收支完成情况
1.一般公共预算。全市地方一般公共预算收入完成543,356万元，为年初预算的100.1%，增长2.1%。地方一般公共预算收入加上上级补助等收入2,679,497万元，收入总计3,222,853万元。全市地方一般公共预算支出完成2,932,309万元，为年初预算的101.8%，增长7.9%。加上一般债券还本等支出217,829万元，结转支出72,715万元，支出总计3,222,853万元。
市本级一般公共预算收入完成143,722万元，为年初预算的101.8%，增长3.8%。加上上级补助等收入2,503,918万元，收入总计2,647,640万元。市本级一般公共预算支出完成416,621万元，为预算的98.6%，增长17.2%。加上补助下级等支出2,202,645万元，结转支出28,374万元，支出总计2,647,640万元。
2.政府性基金预算。全市政府性基金预算收入完成227,454万元，为年初预算的114.8%，增长36.5%。加上上级补助等收入203,699万元，收入总计431,153万元。全市政府性基金预算支出完成194,500万元，为预算的95%，增长78.6%。加上置换专项债务还本等支出163,323万元，结转结余支出73,330万元，支出总计431,153万元。
市本级政府性基金预算收入完成46,304万元，为年初预算的35.8%，下降32.8%。加上上级补助等收入187,307万元，收入总计233,611万元。市本级政府性基金预算支出完成36,753万元，为预算的56.2%，增长170.3%。加上置换专项债务还本等支出163,643万元，结转结余支出33,215万元，支出总计233,611万元。
3.国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入完成1,555万元，为预算的105.8%，下降15.4%。加上上年结转等收入396万元，收入总计1,951万元。全市国有资本经营预算支出完成1,084万元，为预算的104%，增长16.8%。向一般公共预算调出826万元，结转支出41万元，支出总计1,951万元。
市本级国有资本经营预算收入完成1,471万元，为预算的100.1%，下降20%。加上上年结转等收入383万元，收入总计1,854万元。市本级国有资本经营预算支出完成934万元，为预算的90.8%，增长7.2%。向一般公共预算调出824万元，补助下级65万元，结转支出31万元，支出总计1,854万元。
4.社会保险基金预算。全市社会保险基金收入完成677,924万元，为年初预算的116.1%，下降13.0%。全市社会保险基金支出完成576,848万元，为年初预算的107.8%，下降17.5%。年末滚存结余604,752万元。
市本级社会保险基金收入完成466,449万元，为年初预算的122.2%，增长6.1%。市本级社会保险基金支出完成406,803万元，为年初预算的118.9%，增长24.4%。年末滚存结余503,154万元。
（二）2018年主要财税政策落实和重点财政工作情况
各位代表，过去的一年，全市政府财政部门认真贯彻落实市委、市政府的决策部署，有序开展五个方面重点工作。
1.方法有为，聚焦打好三大攻坚战。一是坚持精准施策，支持打好脱贫攻坚战，筹措安排财政专项扶贫资金124,930万元；全市整合其他财政涉农资金258,865万元，增长26.29%；安排教育扶贫资金9.85亿元、健康扶贫资金1.01亿元；争取上海帮扶资金23,650万元。建立健全扶贫资金监管常态化，全面实施扶贫资金项目绩效管理，建立扶贫资金动态监控系统。二是坚持底线思维，防范化解重大风险扎实有效。健全落实政府债务风险评估和预警机制，健全我市地方政府债务风险防范机制；制订了债务化解计划等系列方案，切实防范和有效应对地方政府债务风险。实现债务统一归口管理，压实各级政府主体责任。积极采取有效措施，争取新增地方政府债务限额 211,000万元（一般债务限额100,000万元、专项债务限额111,000万元），比上年增长 40.7%。三是坚持绿色发展，支持打好污染防治攻坚战。全市财政筹措安排节能环保支出 81,399万元，支持打好污染防治攻坚战。
2.聚财有方，持续增强财政保障能力。一是全面落实减税降费政策。落实深化“放管服”改革要求，减轻企业、社会和个人税费等负担187,471万元。全面落实增值税税率调整、统一工业商业企业小规模纳税人的标准等行业减免增值税优惠政策。认真做好行政事业性收费和政府性基金降费减负相关工作，有力支持了实体经济发展。二是提高财政收入质量，积极采取“有奖发票”等财税手段，进一步筑牢税收征收基础，财政收入质量明显提高，全年税收收入同比增长23.8%，为近年来最好水平。三是着力促进经济稳增长，争取中央车购税和预算内基建投资236,314万元，比上年增长12.8%，促进固定资产投资持续增长。四是加大盘活力度，加大力度清理盘活财政存量资金，拓宽了政府性债务偿债来源渠道，有效化解了收支矛盾。
3.张弛有度，推进财税改革稳步推进。一是预算管理体制改革向纵深发展。积极改革预算编审体系，全力推进全口径预算管理和全过程预算绩效管理；全方位推进预算信息公开，市级预算公开面和公开及时率达到100%；完成市人大预算联网监督系统建设工作。二是专项改革齐头并进。启动政府会计制度改革工作，为建立现代财政制度和提升治理能力奠定基础。三是完成市级单位国有资产全面清查，有效规范和加强国有资产管理，为下一步盘活存量资产打下坚实基础。四是深入推进国库集中支付电子化管理改革工作。五是稳步推进政府与社会资本合作（PPP）工作。目前，全市纳入全国PPP综合信息平台管理库项目19个，总投资482亿元，投资落地率为 90.4%。
4.用财有效，有效提升民生保障水平。一是民生福祉不断改善。始终坚持把保民生作为财政工作的重中之重，认真落实各项惠民政策，持续提高民生保障水平。二是 “三保”责任落到实处。市级将均衡性、基本财力、生态功能区等一般性转移支付增量资金全部分配县区，加大对县区的补助力度，着力落实财力下沉，督促和保障县级财政“三保”责任的落实。三是创新预算执行管理办法，督促各级预算单位加快支出进度，从严控制预算追加，大力压缩一般性支出，推进节约型政府建设，“三公”经费支出同比下降13.4%。四是积极保障应急救灾工作，筹措安排墨江5.9级地震应急救灾专项资金18,100万元，及时出台《云南墨江5.9级地震应急救灾资金管理办法》，确保救灾资金专款专用。五是推动社会事业不断发展，筹措安排教育支出485,879万元，支持教育事业优先发展；完善社会保障体系，企业退休人员基本养老金实现“14连增”，社会保障支出达434,028万元，同比增长12.2%。
5.理财有规，全力提升风险防范体系建设。一是完善财政系统内控制度体系，初步建立了覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的“大监督”工作机制。二是积极开展财政收支真实性、政府性债务管理、扶贫资金监管“三大检查”。三是加强财政资金监管，重点开展扶贫领域腐败和作风问题专项治理。加大对政府全口径预决算监控力度，切实做到将财政监督关口从事后前移到事前和事中，“三公”经费得到有效管控。四是依法接受监督。严格执行市人大及其常委会各项决议、决定，认真办理人大代表意见、建议和政协委员提案。五是全面实施预算绩效管理。加快预算绩效管理制度体系建设，实现预算绩效管理工作“全过程、全融合、全覆盖”，确保财政资金真正用在刀刃上。
各位代表，2018年全市财政预算执行运行平稳,确保了脱贫攻坚、重点项目建设、民生改善等工作有序推进,取得了一定的成效。但财政运行和改革工作依然面临一些困难和问题: 一是国家减税降费措施仍将持续和扩围，财政增收基础不牢；二是财政刚性支出持续攀升，财政收支平衡压力大，收支矛盾更加尖锐；三是财源培植较难，虽然取得了一定发展，但目前对财政贡献率不高；四是财政资金使用绩效与财政管理水平有待进一步提升，财政资金使用的安全性、有效性仍需提高；五是债务风险总体可控，但到期债务逐渐增多，债务化解压力大，打好“三大攻坚战”任务艰巨；六是财政资金统筹整合和作用发挥仍不够明显等问题仍然存在。针对上述问题，我们将认真听取并采纳各位代表、委员的建议意见，积极采取有效措施，逐步加以解决。
二、2019年地方财政预算安排
2019年我市经济发展总体稳中向好，但是经济转型升级推进艰难，重点税收持续增收基础不牢，财政收支矛盾仍然较为突出。
（一）2019年财政工作和预算编制的指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，认真落实市委四届六次全会和市四届人大二次会议精神，围绕加快建设国家绿色经济试验示范区和高质量发展要求，进一步深化财税体制改革，全面实施预算绩效管理，为全市经济社会平稳健康发展提供坚强的财力保障。
（二）2019年收支预算安排
1.一般公共预算。全市地方一般公共预算收入预计完成554,300万元，增长2%；全市地方一般公共预算支出预计完成2,991,000万元，增长2%。市本级地方一般公共预算收入预计完成146,600万元，增长2%；市本级地方一般公共预算支出预计完成425,000万元，增长2%。
2.政府性基金预算。全市政府性基金预算收入预计完成356,600万元，增长56.8%；全市政府性基金预算支出预计完成321,710万元，增长65.4%。市本级政府性基金预算收入预计完成228,470万元，增长393.4%；市本级政府性基金预算支出预计完成118,260万元，增长221.8%。
3.国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入预计完成2,984万元，增长91.9%；全市国有资本经营预算支出预计完成1,182万元，增长9%。市本级国有资本经营预算收入预计完成2,764万元，增长87.9%；市本级国有资本经营预算支出预计完成1,102万元，增长18%。
4.社会保险基金预算。全市社会保险基金收入预计完成692,820万元，增长2.2%；全市社会保险基金支出预计完成665,156万元，增长15.3%。市本级社会保险基金收入预计完成543,581万元，增长16.5%；市本级社会保险基金支出预计完成526,971万元，增长29.5%。
三、强化财政资金监管和严肃预算执行工作
我们将按照高质量发展的要求,围绕中心、服务大局，在积极财政政策落实上加力提效,强化财税政策引导，深化财税体制改革，提升财政资金绩效水平，积极防范化解风险，为全市经济社会发展提供有力支撑。
（一）深化改革,完善财政制度体系建设。
一是积极落实减税降费政策，持续激发市场活力。二是完善市县、财税等部门协同工作机制，跟踪分析重大财税改革、产业政策对财政收入的影响，为完善财税政策提供支撑。三是聚焦全市中心工作，加强“四本”预算间、市县间资金综合调度,大力盘活存量，用好增量。四是牢固树立过紧日子思想，优化财政支出结构，大力压减一般性支出，严控“三公”经费预算，集中财力办大事。
（二）多措并举，提高财政保障能力。
一是着力支持培植和壮大财源；二是着力提高收入质量；三是积极盘活财政存量资金；四是完善地方财政税收增收留用及以奖代补政策。
（三）优化结构，切实保障支出重点。
一是强化支出进度考核；二是积极支持经济稳增长和调结构；三是坚决支持打好精准脱贫攻坚战；四是持续深入推进贫困县涉农资金整合；五是坚决支持打好污染防治攻坚战。
（四）压实责任，坚决打好防范化解重大风险攻坚战。
全面落实债务化解计划，严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度，夯实债务风险责任主体。完善制度建设和加大监管力度，规范融资模式，积极稳妥做好政府性债务化解工作。
（五）强化监管，有效提升财政资金绩效。
一是深入推进法治财政建设；二是加强预算执行管理，认真落实市人大及其常委会有关预算决算决议，充分听取意见建议。三是严肃财经纪律，加大监督检查力度，确保各项民生政策落到实处。四是扎实推进国有资产报告制度、预算审查监督重点向支出预算和政策拓展、预算联网监督系统建设等工作。
各位代表、各位委员，做好2019年财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣！我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督指导和市政协的关心支持下，主动接受人大依法监督和政协民主监督，虚心听取意见建议，以优异成绩迎接新中国成立70周年!
以上报告，请予审查。
